연금저축은 노후 대비용 금융상품으로 장기 운용 시 세액공제 혜택과 연금소득세 절감이 가능한 대표적인 절세 상품입니다.
하지만 예상치 못한 자금 사정이나 상품 변경 이유로 해지를 고려하는 분들도 많습니다.
이 글에서는 연금저축 해지 시 세금 폭탄 피하는 방법, 정확한 해지 절차, 주의사항까지 꼼꼼히 안내해 드립니다.
연금저축이란?
- 연간 최대 400만 원(합산 700만 원)까지 납입 시
- 최대 16.5% 세액공제 혜택 제공
- 55세 이후 일정 기간에 걸쳐 연금 형태로 수령 시
- 연금소득세(3.3%~5.5%) 적용 → 절세 가능
하지만 중도 해지 시에는 세액공제 혜택을 반납해야 하며, 기타소득세(16.5%)가 부과될 수 있습니다.
연금저축 해지 시 세금 얼마 나올까?
연금저축은 국가의 세액공제를 받아 절세하는 대표적인 장기 금융상품입니다.
하지만 중도에 해지할 경우, 그동안 받은 세금 혜택을 모두 반납해야 하고, 수익에 대해서도 기타 소득세가 부과됩니다.
| 구분 | 내용 |
| 세금 종류 | 기타소득세 16.5% (원금+수익 포함) |
| 세액공제 반납 | 납입 당시 받은 세액공제 전액 추징 |
| 과세 기준 | 해지 시점까지의 수익+세액공제분에 대해 정산 |
📌 예시
- 3년간 납입: 연 400만 원 × 3년 = 총 1,200만 원
- 세액공제 혜택: 연 400만 원 × 3년 × 16.5% = 약 198만 원
- 해지 시 수익: 총 1,200만 원 중 수익 100만 원 발생했다고 가정
중도 해지 시 부담 세금 계산
| 항목 | 세부 내용 | 세액 |
| 기타소득세 | (1,200만 원 + 100만 원) × 16.5% | 약 215만 원 |
| 세액공제 환수 | 환급받은 세금 추징 | 약 198만 원 |
| 총 부담 세금 | - | 약 413만 원 |
결과적으로, 해지 후 실제 수령액은 887만 원 수준에 불과합니다. 1,300만 원 가까이 납입했지만, 세금으로 약 400만 원이 사라진 것입니다.
📌 해지 전 반드시 체크할 것
- 해지 시 세금은 수익뿐 아니라 전체 금액을 기준으로 계산됩니다.
- 세액공제 환급분도 ‘반납 대상’이므로 연말정산 환급액도 회수됨
- 수익이 적을수록 오히려 원금 손실까지 발생할 수 있음
연금저축 해지 방법
✅ 1. 해지 전 상담 또는 금융기관 연락
가장 먼저 해야 할 일은 가입한 금융기관에 연락하는 것입니다.
- 은행 (예: 국민은행, 신한은행 등)
- 증권사 (예: 미래에셋, 삼성증권 등)
- 보험사 (예: 삼성생명, 한화생명 등)
✅ 2. 신분증 + 해지 신청서 지참
오프라인(창구 방문) 시:
- 주민등록증 또는 운전면허증 등의 신분증
- 해지 신청서 (현장에서 작성 가능)
비대면(앱/홈페이지/전화)으로도 해지가 가능한 곳도 있으니 사전 확인
✅ 3. 해지 사유 확인 및 세금 안내
| 해지 유형 | 내용 |
| 정상 해지 | 55세 이후 조건 충족 시 연금으로 수령 종료 |
| 중도 해지 | 만 55세 이전, 또는 5년 미만 납입 등 |
| 특별 사유 해지 | 사망, 퇴직, 질병 등 정당한 사유로 인한 해지 |
중도 해지일 경우, 다음과 같은 세금 안내를 받게 됩니다:
- 기존에 받은 세액공제 전액 환수
- 해지 시점까지의 수익 포함 금액에 기타 소득세(16.5%) 부과
✅ 4. 해지 처리 및 금액 수령
해지 신청이 완료되면, 금융기관에서는 다음과 같이 진행합니다:
- 계좌 해지 요청 수락 및 내부 승인
- 해지 금액 산출 (원금 + 수익)
- 자동으로 세금(기타 소득세 16.5%) 원천징수
- 세후 금액 입금 (보통 1~3영업일 이내)
📌 해지 후 연말정산에 반영되는 방식
연금저축을 해지하면 해당 내역은 기타 소득으로 간주되어 국세청에 자동 통보됩니다.
- 다음 연도 연말정산 시 ‘기타 소득’ 항목에 자동 기재
- 종합소득세 신고 시 추가 납부액에 영향을 줄 수 있음
소득이 높은 해에 해지하면 종합과세 영향이 커질 수 있으므로, 해지 시기는 연말보다 연초가 더 유리한 경우 많습니다.
연금저축 해지 대신 고려 할 대안
✅ 납입 중단
: 해지 대신 일시적으로 납입을 멈출 수 있으며, 기존 상품은 유지됨
✅ 연금 전환(55세 이후)
: 조건만 충족하면 세금 부담 없이 연금 형태로 수령 가능
✅ IRP 계좌로 이전
: IRP는 연금저축보다 수수료 절감·상품 다양성 등에서 유리할 수 있음
📌 무조건 해지하기보다는, 납입 중단 또는 연금 전환을 고려해 보는 것이 좋습니다!
연금저축 해지 FAQ
Q. 연금저축 해지하면 세금은 꼭 내야 하나요?
네, 기타 소득세 16.5%가 부과되며, 기존 세액공제도 전액 환수됩니다.
Q. 해지 후 연말정산에는 어떤 영향이 있나요?
기타 소득으로 자동 신고되며, 환급액 또는 추가 납부 금액에 영향 줄 수 있습니다.
Q. 연금저축을 해지한 후 다시 가입할 수 있나요?
가능합니다. 단, 해지 이후 재가입 시에도 최소 5년 납입 + 55세 이후 수령 조건 유지해야 세제 혜택을 받을 수 있습니다.